Bilanz

Aktiven 01.01.2023 31.12.2023
Finanzvermögen
100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 7’069’240 3’877’723
101 Forderungen 6’638’856 6’935’024
104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 321’686 357’758
106 Vorräte und angefangene Arbeiten 335’221 405’928
Umlaufvermögen 14’365’003 11’576’433
107 Finanzanlagen 109’777 86’363
108 Sachanlagen Finanzvermögen 10’728’848 11’235’737
Anlagevermögen 10’838’625 11’322’100
TOTAL FINANZVERMÖGEN 25’203’629 22’898’532
Verwaltungsvermögen
140 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 22’507’041 25’439’144
142 Immaterielle Anlagen 580’294 527’695
144 Darlehen 0 1’000’000
145 Beteiligungen, Grundkapitalien 1’500’000 1’500’000
146 Investitionsbeiträge 906’136 821’241
148 Kumulierte zusätzliche Abschreibungen -4’233’987 -4’604’619
TOTAL VERWALTUNGSVERMÖGEN 21’259’483 24’683’461
TOTAL AKTIVEN 46’463’112 47’581’993
Passiven 01.01.2023 31.12.2023
Fremdkapital
200 Laufende Verbindlichkeiten 7’524’369 7’042’406
201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 2’000’000 3’500’000
204 Passive Rechnungsabgrenzungen 390’783 414’066
205 Kurzfristige Rückstellungen 131’353 132’629
Kurzfristiges Fremdkapital 10’046’505 11’089’101
206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 3’671’435 3’252’816
Langfristiges Fremdkapital 3’671’435 3’252’816
TOTAL FREMDKAPITAL 13’717’940 14’341’917
Eigenkapital
290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen 3’683’995 3’773’104
291 Fonds 9’469’838 10’413’920
293 Vorfinanzierungen 3’000’000 3’500’000
296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen 1’117’933 0
Zweckgebundenes Eigenkapital 17’271’766 17’687’024
299 Bilanzüberschuss 15’473’406 15’553’052
Zweckfreies Eigenkapital 15’473’406 15’553’052
TOTAL EIGENKAPITAL 32’745’172 33’240’076
TOTAL PASSIVEN 46’463’112 47’581’993

Bestandesrechnung / Bilanz

101 Forderungen

  • Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten
  • Steuerforderungen
  • Senkung Delkredere auf Steuerforderungen

104 Aktive Rechnungsabgrenzungen

  • Abgrenzung Kantonsbeitrag ambulante Pflege, Hilfe und Betreuung 40%

108 Sachanlagen FV

  • Grundstücke im Landkreditkonto; Kauf Tüüffi Busswil

200 Laufende Verbindlichkeiten

  • Höhere laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
  • Tiefere Kontokorrente mit Dritten

201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten

  • Umbuchung eines Kredits von 2064 Konto Darlehen, Schuldscheine mit Fälligkeit 2024

206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten

  • Umgliederung Darlehen Postfinance bis 30.04.2024 (1.5 Mio.) auf Konto 2014 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten
  • Darlehen VZ Depotbank bis 23.04.2025 (1.0 Mio.)
  • Aufnahme Darlehen Postfinance bis 03.01.2034 (1.0 Mio.)
  • Passivierung Anschlusstaxen

291 Fonds

  • Zusätzliche Einlage in Erneuerungsfonds Baufolgekosten Schule
    (Gewinnverwendung / Umgliederung Neubewertungsreserve Finanzvermögen)

293 Vorfinanzierungen

  • Umgliederung Neubewertungsreserve zu Gunsten Vorfinanzierung Sanierung Gemeindezentrum Dreitannen CHF 500’000

296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen

  • Umgliederung Neubewertungsreserve zu Gunsten Erneuerungsfonds Baufolgekosten Schule und Vorfinanzierung Sanierung Gemeindezentrum Dreitannen

299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag

  • Gewinnverwendung: CHF 79’645.96 Übertrag auf Ertragsüberschuss

Bilanz Bezeichnung 01.01.2023 Einlage Entnahme 31.12.2023
2900.20 Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 2’971’794 -37’505 2’934’290
2900.30 Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung 119’569 105’678 225’248
2900.70 Spezialfinanzierung Feuerwehr 392’520 14’227 406’746
2900.80 Spezialfinanzierung Flur- und Waldstrassen, Entwässerungsanlagen 200’111 6’709 206’820
290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen 3’683’995 126’614 -37’505 3’773’104
2910.00 Ersatzabgaben für Parkplatzbauten 116’540 116’540
2910.02 NHG-Fonds 43’283 30’684 -23’658 50’309
2910.10 Erneuerungsfonds Liegenschaften Finanzvermögen 770’739 770’739
2910.14 Erneuerungsfonds Baufolgekosten Schulliegenschaften 8’227’836 1’153’933 -216’877 9’164’893
2910.70 Mehrwertabschöpfungsfonds 311’440 311’440
291 Fonds 9’469’838 1’184’617 -240’535 10’413’920
2930.02 Vorfinanzierung Sanierung Gemeindezentrum Dreitannen 3’000’000 500’000 3’500’000
293 Vorfinanzierungen 3’000’000 500’000 0 3’500’000
2960.00 Neubewertungsreserve Finanzvermögen 1’117’933 -1’117’933 0
296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen 1’117’933 0 -1’117’933 0
2990.00 Jahresergebnis 59’881 79’646 -59’881 79’646
2999.00 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 15’413’525 59’881 15’473’406
299 Bilanzüberschuss 15’473’406 139’527 -59’881 15’553’052
29 Total Eigenkapital 32’745’172 1’950’759 -1’455’854 33’240’077